Het korte antwoord: een woning die je verhuurt, valt in box 3. Je betaalt dan geen belasting over de huur die je echt ontvangt. Je betaalt over een fictief voordeel op je vermogen van 1 januari, en vanaf 2026 is het tarief daarover 36%. Volgens de Belastingdienst vallen sommige bezittingen niet in box 3, omdat ze vrijgesteld zijn of in een andere box vallen. Of dat ook geldt voor geld dat je in een eigen online bedrijf steekt, staat niet op de pagina's die wij lazen. Dat is dus een vraag die je laat bevestigen. Naast de belasting verschillen beide vooral in je rol: hoeveel tijd je erin steekt en waar je risico loopt.
Wil je eerst weten welke rol je bij elk van beide hebt en hoe lang je geld vastzit, lees dan ons artikel over rol, risico en geldbinding bij vastgoed en een productmerk. Hieronder gaan we in op de belasting, de tijd en het risico.
Zo werkt box 3 voor een verhuurde woning
De Belastingdienst noemt een woning die je verhuurt letterlijk als bezitting in box 3, onder overige onroerende zaken. Een tweede woning, zoals een vakantiewoning, hoort er ook bij. De berekening begint bij je vermogen: de waarde van je bezittingen op 1 januari, min je schulden voor zover die boven een drempel uitkomen. Over een deel betaal je niets: dat is het heffingsvrij vermogen. Over de rest, de grondslag sparen en beleggen, berekent de Belastingdienst een voordeel. Over dat voordeel betaal je vanaf 2026 36% inkomstenbelasting, net als in 2024 en 2025.
Voor een verhuurder zijn twee punten op die pagina belangrijk. Je geeft alleen het voordeel op, niet je echte huuropbrengst. En kosten zoals betaalde rente mag je niet aftrekken. Een hoge huur verhoogt je box 3-belasting dus niet vanzelf, maar een lening maakt rente ook niet aftrekbaar. Je schulden tellen wel mee in de berekening van je vermogen.
De Belastingdienst berekent het voordeel met een fictief rendement per soort vermogen. Volgens de tabel met box 3-percentages gold voor 2025: 1,37% voor spaargeld, 5,88% voor beleggingen en andere bezittingen en 2,70% voor schulden. Wij lezen een verhuurde woning in die indeling als een andere bezitting, niet als spaargeld. Controleer dat bij je eigen aangifte. De percentages voor 2026 staan nog niet in die tabel. Reken dus niet met een getal dat er nog niet is.
Bekijk de cijfers als tabel
| Soort vermogen | Percentage (%) |
|---|---|
| Spaargeld | 1,37 |
| Beleggingen/andere bezittingen | 5,88 |
| Schulden | 2,70 |
Is je werkelijke rendement lager dan het fictieve? Volgens uitspraken van de Hoge Raad in juni 2024 moet de Belastingdienst dan uitgaan van je werkelijke rendement. Vanaf 2025 geef je dat door in je aangifte inkomstenbelasting. Je betaalt daardoor niet meer dan bij het fictieve rendement, want de Belastingdienst gebruikt de berekening die voor jou het voordeligst is. Hoe het werkelijke rendement van een verhuurde woning precies wordt berekend, staat niet op de pagina's die wij lazen. Zoek dat uit voordat je erop rekent.
In welke box valt geld in een online bedrijf?
Volgens de Belastingdienst geef je niet al je bezittingen op in box 3: sommige zijn vrijgesteld of vallen in een andere box. Wat je al in een andere box hebt aangegeven, geef je niet nog een keer op in box 3. Op de pagina's die wij lazen, staat niet in welke box de voorraad en het werkkapitaal van een online bedrijf vallen, en ook niet of de vorm die je kiest, bijvoorbeeld een eenmanszaak of een bv, daarbij uitmaakt. Leg die vraag voor aan de Belastingdienst of aan je adviseur voordat je geld overmaakt. Wat er verandert als je vermogen in een eigen bv onderbrengt, lees je in ons artikel over beleggen via je eigen bv in plaats van box 3.
Eén regel noemt de Belastingdienst wel. Verplaatste je bezittingen of schulden van box 3 naar box 1 of 2 en daarna weer terug naar box 3? Dan moet je de werkelijke inkomsten aangeven in box 1 of box 2. Wanneer die regel precies van toepassing is, staat niet op de pagina die wij lazen. Wil je geld tijdelijk tussen privé en je bedrijf verplaatsen, vraag dan eerst na wat dat voor je aangifte betekent.
Een bedrijf starten vraagt ook meer dan een overboeking. Bij de start noemt KVK onder meer je ondernemingsplan, je KVK-inschrijving en de wetten en regels die voor je gelden. Daarnaast biedt KVK een gratis Startersprogramma.
Tijd: wat vraagt elk van beide van je?
Bij een verhuurde woning hangt je tijd af van wie het beheer doet: wie zoekt huurders, wie regelt onderhoud en wie neemt de telefoon op als er iets kapot is? De bronnen die wij lazen, geven daar geen uren voor. Schat het daarom voor je eigen situatie in en bepaal of je het zelf doet of uitbesteedt.
Voor een eigen merk op Bol.com is volgens Business Mine ongeveer 10 uur per week haalbaar als je het zelf leert via de opleiding LaunchLab AI™. Dat zegt iets over de tijd die je nodig hebt, niets over je verkopen. Bol.com is 24/7 open, dus klanten kunnen ook bestellen terwijl jij aan het werk bent. Je tijd staat dan los van je inkomsten, anders dan bij een baan die per uur betaalt. Met een Partnership kost het je minder tijd, maar je hebt er meer kapitaal voor nodig.
Risico: waar kan het misgaan?
- Vastgoed: je betaalt box 3-belasting over een fictief voordeel, ook in een jaar waarin de huur tegenvalt. Daar geldt alleen een uitzondering voor als je een lager werkelijk rendement kunt aantonen. Vraag je ook af hoeveel van je spaargeld in één pand komt te zitten en hoe snel je bij dat geld kunt als je het nodig hebt.
- Online bedrijf: je kapitaal zit vooral in voorraad. Voorraad die niet verkoopt, kan zijn waarde verliezen. Niemand kan je omzet of rendement garanderen, en ook de belasting kun je pas inschatten als duidelijk is in welke box je bedrijf valt.
- Bij allebei: een vast rendement bestaat niet. Kijk daarom naar het bedrag dat je kunt missen, niet naar het bedrag dat je hoopt terug te zien.
Een online bedrijf laten bouwen: hoe verdeelt een Partnership het werk?
Wil je wel een online bedrijf, maar het werk niet zelf doen? Dan is een Partnership bij Business Mine een van de opties. Je bedrijf is daarbij 100% jouw eigendom. Het Premium Partnership™ kost €50.000 in totaal: €25.000 fee en €25.000 werkkapitaal. Daarbij neemt ons team je zo’n 85% van het werk uit handen; jij beslist mee en doet de klantenservice, waarvan wij een deel automatiseren. Het Ultra Partnership™ kost €175.000 in totaal: €100.000 fee en €75.000 werkkapitaal. Daarbij geldt: jij houdt 100% zeggenschap; je machtigt ons om namens jou te beslissen. Voor beide is er een wachtlijst. Een Partnership start alleen als beide kanten langdurig willen samenwerken. Na de periode ben je niet verplicht om door te gaan. Ook hier is geen rendement gegarandeerd. Hoe zo'n samenwerking is opgezet, lees je op de pagina over de Partnerships.
Vragen die de keuze voor jou bepalen
- Hoeveel spaargeld kun je vastzetten zonder je buffer aan te spreken?
- Gaat het om een kleiner bedrag en wil je zelf een merk starten? Reken dan met minimaal €5.000 eigen kapitaal voor de start van je bedrijf.
- Gaat het om een groter bedrag? Wil je het dan in één pand of één bedrijf stoppen, of spreid je het? Hoe je spaargeld over een buffer, een ETF en voorraad kunt verdelen, lees je in ons artikel over spaargeld verdelen.
- Hoeveel uur per week heb je echt, naast je werk en je gezin?
- Weet je in welke box je geld terechtkomt, en heb je dat laten bevestigen?
- Wat doe je als de opbrengst die je verwacht een jaar lang uitblijft?
